掌握金融诈骗罪的基础知识；1️⃣集资诈骗罪；2️⃣保险诈骗罪；3️⃣信用卡诈骗罪的认定；保险诈骗涉及其他犯罪的罪数处理
一、金融诈骗罪基础知识（法益：金融管理秩序 财产权利）⭐⭐⭐
❤️客观行为：与普通诈骗罪一致，即行为人实施欺骗行为→被害人陷入认识错误→基于认识错误处分财产→行为人获得财产
❤️主体：贷款诈骗罪、信用卡诈骗罪、有价证券诈骗罪无单位犯罪；其余金融诈骗犯罪均有单位犯罪；单位贷款诈骗的，对单位以合同诈骗罪定罪
❤️主观罪责：必须具有非法占有目的，司法认定需主客观一致，不能单纯以财产不能归还推定；法定推定情形包括：①明知没有归还能力而大量骗取资金；②非法获取资金后逃跑；③肆意挥霍骗取资金；④使用骗取的资金进行违法犯罪活动；⑤抽逃、转移资金、隐匿财产逃避返还；⑥隐匿、销毁账目/搞假破产、假倒闭逃避返还；⑦其他非法占有、拒不返还的行为
❤️处罚：本类犯罪均不再有死刑
二、信用卡诈骗罪（《刑法》196条，结果犯）⭐⭐⭐
❤️基本犯：进行信用卡诈骗活动，数额较大的，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处2万元以上20万元以下罚金
❤️加重犯①：数额巨大或者有其他严重情节的，处5年以上10年以下有期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金
❤️加重犯②：数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处10年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金或者没收财产
♂️行为构成
犯罪对象：信用卡（含贷记卡、借记卡，依据立法解释，具有【消费支付、信用贷款、转账结算、存取现金】功能的电子支付卡均属信用卡）
4种法定行为方式：
①使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡
②使用作废的信用卡
③冒用他人信用卡（包括：拾得、骗取、窃取/收买/骗取他人信用卡信息资料并通过互联网/通讯终端使用；拾得他人信用卡在ATM机上使用）
④恶意透支（持卡人以非法占有为目的，超过规定限额/期限透支，经发卡银行2次有效催收后超过3个月仍不归还）
恶意透支的非法占有目的推定：①明知无还款能力而大量透支；②使用虚假资信证明申领信用卡后透支；③透支后逃匿、改变联系方式逃避催收；④抽逃、转移资金隐匿财产逃避还款；⑤使用透支资金进行犯罪活动；⑥其他非法占有、拒不归还的情形（⚠️构成恶意透支型诈骗，需透支前有非法占有目的且是法律上的持卡人）
♂️认定规则
①机器能否被骗：原则上机器不能被骗，但司法解释例外规定：拾得他人信用卡在ATM机上使用，属“冒用他人信用卡”，定信用卡诈骗罪
②盗窃信用卡并使用：依照《刑法》264条盗窃罪定罪处罚（⚠️“使用”需按信用卡通常用途；盗窃信用卡后克隆新卡使用，属“使用伪造的信用卡”，定信用卡诈骗罪）
例: 盗窃信用卡后克隆新卡再用，不属于“盗窃信用卡并使用”，构成信用卡诈骗罪
例：盗窃信用卡，在ATM机中存假币、在其他机器中取真币，因存取现金是信用卡通常用途，定盗窃罪（和使用假币罪）
③抢劫信用卡并使用：依照抢劫罪定罪处罚，无需区分对人/对机器
④骗领信用卡并使用：妨害信用卡管理罪与信用卡诈骗罪牵连，从一重罪论处
⑤信用卡套现：使用POS机等虚构交易、虚开价格套现，情节严重的定非法经营罪；套现者若属恶意透支，定信用卡诈骗罪
⑥共同犯罪：盗窃信用卡并使用的共同犯罪，在盗窃/使用任一环节加入，均成立共犯；犯罪结束后加入的，不成立共犯
例：张某窃得及身份证，告诉何某实情，何某凭信息消费5000元，张某与何某构成盗窃罪共犯
例：张某偷钱包（含3000元现金 ），让何某扔掉卡，何某却消费5000元，张某构成盗窃罪（3000元），何某构成信用卡诈骗罪
例：甲盗窃乙的借记卡与身份证，记下卡号后放回，冒充乙让银行工作人员将乙的资金转至自己账户，甲构成信用卡诈骗罪（冒用他人信用卡）
例：捡拾信用卡的特约商户职员丙，在商场冒充他人签名消费，因银行未受骗、被害人是商场，丙构成职务侵占罪/侵占罪（非信用卡诈骗罪）
⚠️窃取他人银行信用卡信息并使用，构成信用卡诈骗罪；盗窃手机/支付宝/微信绑定的信息并使用，仅定盗窃罪
⚠️信用卡诈骗属三角诈骗（被骗人与被害人不一致），若非三角关系则不构成本罪
三、保险诈骗罪（《刑法》198条，结果犯）⭐⭐⭐
❤️基本犯：进行保险诈骗活动，数额较大的，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处1万元以上10万元以下罚金
❤️加重犯1：数额巨大或者有其他严重情节的，处5年以上10年以下有期徒刑，并处2万元以上20万元以下罚金
❤️加重犯2：数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处10年以上有期徒刑，并处2万元以上20万元以下罚金或者没收财产
♂️行为构成
主体：特殊主体（投保人、被保险人、受益人）；其他人可构成共犯，不具有特殊身份者单独实施的，按其身份定贪污罪/职务侵占罪（非保险诈骗罪）
法定行为方式：
① 投保人故意虚构保险标的，骗取保险金
②投保人/被保险人/受益人对发生的保险事故编造虚假原因/夸大损失程度，骗取保险金
③投保人/被保险人/受益人编造未曾发生的保险事故，骗取保险金
④投保人/被保险人故意造成财产损失的保险事故，骗取保险金
⑤投保人/受益人故意造成被保险人死亡、伤残或者疾病，骗取保险金
着手标准：具备侵犯保险人财产法益的现实危险，即向保险公司提出索赔请求时才属着手；仅实施故意杀人等预备行为、未索赔的，属保险诈骗预备
♂️认定规则
罪数处理：实施第4、5项行为同时构成其他犯罪（如放火罪、故意杀人罪），数罪并罚；但故意杀人后未索赔的，仅定故意杀人罪（保险诈骗预备），从一重罪论处
共同犯罪：保险事故的鉴定人、证明人、财产评估人故意提供虚假证明文件，为他人诈骗提供条件的，以保险诈骗罪共犯论处；不构成提供虚假证明文件罪
此罪与彼罪：
⚠️保险公司工作人员利用职务便利，编造虚假保险事故骗取保险金归自己所有：非国有公司定职务侵占罪，国有公司定贪污罪
⚠️保险诈骗与合同诈骗罪可能存在法条竞合，保险诈骗罪为特别法，优先适用
例：个体户甲的汽修厂非保险公司指定合作方，多次夸大车辆毁损程度骗取保险金12万余元，甲不构成保险诈骗罪，仅定诈骗罪
例：个体户甲的汽修厂是保险公司指定合作方，夸大车辆毁损程度骗取保险金12万余元，甲与被保险人构成保险诈骗罪共犯
例：某公司给甲配车，甲因车祸致车被撞，单位领导让甲谎称被盗并安排他人理赔，甲构成保险诈骗罪的间接正犯
⚠️投保人故意杀害被保险人的替身进行骗保，虽不构成第5项保险诈骗，但构成第3项“编造未曾发生的保险事故”型保险诈骗罪
四、票据诈骗罪（《刑法》194条第1款）
行为方式：①明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用；②明知是作废的汇票、本票、支票而使用；③冒用他人的汇票、本票、支票；④签发空头支票/与其预留印鉴不符的支票骗取财物；⑤汇票、本票的出票人签发无资金保证的票据/出票时作虚假记载骗取财物
五、金融凭证诈骗罪（《刑法》194条第2款）
行为方式：使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等银行结算凭证（⚠️存单是金融凭证，非金融票据；冒用他人银行存单取钱，不构成本罪，定诈骗罪）
六、信用证诈骗罪（《刑法》195条）
犯罪类型：金融诈骗罪中唯一的抽象危险犯⚠️
行为方式：①使用伪造、变造的信用证或附随单据、文件；②使用作废的信用证；③骗取信用证；④以其他方法进行信用证诈骗活动
七、罪数与共犯的处理⭐⭐⭐
牵连犯：骗领信用卡并使用、伪造金融票证后用于金融诈骗，均从一重罪论处
数罪并罚：保险诈骗中故意造成财产损失/被保险人伤亡，同时构成其他犯罪的，数罪并罚
共犯认定：为金融诈骗提供虚假证明文件、技术支持等帮助，事前通谋的，以金融诈骗犯罪共犯论处；保险事故鉴定人等提供虚假证明文件的，以保险诈骗罪共犯论处
法条竞合：金融诈骗罪与普通诈骗罪属特别法与一般法，优先适用特别法；保险诈骗与合同诈骗罪法条竞合，保险诈骗罪为特别法，优先适用
